营运资金量

营运资金亦称“运用资金”。海外被称作营运资本。它是合资企业流动资产总额减少流动负债总额后的净额，即企业在经营中可使用和周转的净额。由于营运资本是流动资产减少流动负债后的净额，因此流动资产和流动负债的变化将导致营运资本的调整和变化。如果流动负债不变，流动资产的增加意味着营运资本的增加；流动资产的减少意味着营运资本的减少。如果流动资产不变，流动负债的增加意味着营运资本的减少；流动负债的减少意味着营运资本的增加。

营运资金量

在二者同时发生变化的情况下，仅有二者抵消后的净额才是营运资本调整的净额。通常情况下，仅有一方涉及流动资产或流动负债科目，而另一方涉及非流动资产或非流动负债科目（如长期负债、长期投资、资本、固定资本等）的经济事项才会调整营运资本。双方都涉及流动资产或流动负债科目的经济事项，即营运资本内部项目之间的业务，不会调整营运资本。